导读 今天凤捷来为大家解答以上的问题。出纳现金日报表，通报出纳现金日记账和银行日记账填写样本相信很多小伙伴还不知道,现在让我们一起来看看...
今天凤捷来为大家解答以上的问题。出纳现金日报表，通报出纳现金日记账和银行日记账填写样本相信很多小伙伴还不知道,现在让我们一起来看看吧！
1、现金日记账样本：银行日记账样本： 现金日记账是用来逐日反映库存现金的收入、付出及结余情况的特种日记账。
2、现金日记账由单位出纳人员根据审核无误的现金收、付款凭证和从银行提现的银付凭证逐笔进行登记的。
3、为了确保账簿的安全、完整，现金日记账必须采用订本式账簿。
4、 银行存款日记账专门用来记录银行存款收支业务的一种特种日记账。
5、银行存款日记账必须采用订本式账簿，其账页格式一般采用“收入”（借方）、“支出”（贷方）和“余额”三栏式。
6、银行存款收入数额应根据有关的现金付款凭证登记。
7、 每日业务终了时，应计算、登记当日的银行存款收入合计数、银行存款支出合计数，以及账面结余额，以便检查监督各项收入和支出款项，避免坐支现金的出现，并便于定期同银行送来的对账单核对。
今天为大家分享到这里，希望小伙伴们会有帮助。
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